双柏县职业高级中学2023年部门预算编制说明

监督索引号53232200236000200000

 

双柏县职业高级中学2023年部门预算编制说明

 

双柏县职业高级中学2023年预算公开目录

第一部分双柏县职业高级中学2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分双柏县职业高级中学2023年部门预算公开表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

      第一部分双柏县职业高级中学2023年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

转变经济发展方式赋予职业教育新使命；构建终身教育体系赋予职业教育新内容；以科学定位为立足点，优化职业教育层次结构；以对接产业为切入点，强化职业教育办学特色；适应区域产业需求，明晰人才培养目标；紧贴产业转型升级，优化专业结构布局；深化专业教学改革，创新课程体系和教材；改造提升传统教学，加快信息技术应用；改革招生考试制度，拓宽人才成长途径；坚持以能力为核心，推进评价模式改革；加强师资队伍建设，注重教师培养培训；推进产教合作对接，强化行业指导作用；发挥职教集团作用，促进校企深度合作；重视分类指导，促进学校多样化发展。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、德育处、招生培训就业处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

新的一年开始，要积极开展学校的各项工作，争取新的一年取得新的成效。

1.指导思想

深入贯彻落实“以服务为宗旨，以就业为导向，以质量为核心，以技能为重点”的办学理念，进一步明确工作目标，不断提升教学管理水平，追求科学、高效和精细、时效管理方式；把职高升学、中专专业技能过关工作作为长期的工作重心，加大教学常规管理、教学质量监测及考核奖惩力度，增强教师的质量意识、服务意识，建立健全教师业绩考核方案。加强师资队伍建设，深化课程、课堂教学、实训模式和教学管理制度的改革，高度重视各专业教学活动，充分发挥职高各教研组的作用，努力使学校教学工作的各项目标上一个台阶。

2.重点工作

（1）切实加强我校《教学常规管理方案》落实工作，对教育教学做到有章可循，既严格规范管理，又充分调动教师工作积极性。强化过程管理，实行随堂听课制度，加强教学环节过程管理，尽心尽力提高教学质量。

（2）注重师资队伍的培养。采取集中培训与分散学习相结合的方式，继续加强对全体在岗教师进行现代教育技术培训。

（3）精心组织好各年级的常规质量检测工作。

（4）坚持以就业为导向，实践教学为中心，按照国家职业资格标准和行业、企业用人标准合理制定专业技能训练及检测标准，建立和完善实训考核制度，做好中专专业课程的技能达标检测和技能考证工作，办好校内校外各种竞赛活动，认真落实中专各专业实习、实训、第二课堂活动工作计划，全面提高学生职业技能水平。

（5）根据中专各专业特色，进一步发挥专业组的作用，发挥专业组教师的主观能动性，加快品牌专业建设及发展工作

（6）进一步完善中专课程实施性教学计划，使各课程有统一的教学进度，清晰的教学内容，明确的学习目标，可行的技能达标方案。

（7）密切配合各部门的工作，共同组织好各种校内外活动。

3.实施办法

（1）提高思想认识，规范教学行为。

（2）狠抓质量管理，认真做好教学工作。

（3）进一步做好学生对教师的课堂教学评议工作，倾听学生的心声，了解学生的需要。大力推进学校师德师风建设。

（4）立足课堂改革，形成自我特色。

（5）加强中专毕业班学生的见习、实习指导，协助招生就业办选择理想的见习、实习基地，开展见习、实习基地的联谊活动，确保见习、实习阵地。

（6）集中精力办好开设的汽修、旅游、服装三个专业，在积极主动聘请懂专业、精技能的专业教师的同时，有目的的培养能吃苦耐劳的青年教师作为今后的专业骨干。

（7）认真做好中专技能检测与考证工作，进一步完善中专技能达标和技能考证实施方案。开展好各种教学竞赛活动，进一步做好第二课堂活动、校园艺术团活动的开展，完善中专各学科课程标准和认真组织落实。

（8）健全考核制度，健全教师奖惩制度，完善激励机制，把激励教师的备考工作热情作为重要工作来抓，把奖惩纳入到常规教学中，实行一考一奖惩。

（9）增强服务意识与创新意识。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制44人，其中：行政编制0人，事业编制44人。在职实有41人，其中：财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员14人，其中： 离休0人，退休14人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入8249455.77元，其中：一般公共预算8249455.77元；政府性基金0元；国有资本经营收益0元；财政专户管理资金收入0元；事业收入0元；事业单位经营收入0元；上级补助收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入0元。

与上年对比：2023年一般公共预算收入较上年增加541578.44元，增加7.03%，增加的主要原因是：每年教师正常晋升薪级工资及部分教师晋升岗位工资，工资总额增加。所以工资福利支出下基本工资、奖金等增加；相应的社会保险、住房公积金缴费基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金均有所增加；退休人员2022年10月实有在职人数为14人，相比上年的13人增加1人，退休费增加；2023年新增了退休人员职业年金纪实资金。项目支出2023年701730.00元，较上年的295800.00元增加405930.00元，增加137.23%，其中：虽然学生人数较上年减少但生均公用经费标准较上年提高，所以生均公用经费较上年增加；2023年增加了中等职业教育学生助学金专项经费项目预算。

政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入8249455.77元。其中：上年结转收入0元， 本年收入8249455.77元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8249455.77元；政府性基金预算财政拨款0元；国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：一般公共预算财政拨款增加541578.44元，增长7.03%，增加的主要原因是：每年教师正常晋升薪级工资及部分教师晋升岗位工资，工资总额增加。所以工资福利支出下基本工资、奖金等增加；相应的社会保险、住房公积金缴费基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金均有所增加；退休人员2022年10月实有在职人数为14人，相比上年的13人增加1人，退休费增加；2023年新增了退休人员职业年金纪实资金。项目支出2023年701730.00元，较上年的295800.00元增加405930.00元，增加137.23%，其中：虽然学生人数较上年减少但生均公用经费标准较上年提高，所以生均公用经费较上年增加；2023年增加了中等职业教育学生助学金专项经费项目预算。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出8249455.77元。财政拨款安排支出8249455.77元，其中：基本支出7547725.77元，与上年的7412077.33元对比，增加135648.44元，增加1.83%，增加的主要原因是：每年教师正常晋升薪级工资及部分教师晋升岗位工资，工资总额增加。所以工资福利支出下基本工资、奖金等增加；相应的社会保险、住房公积金缴费基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金均有所增加；特聘教师3人在基本支出下预算，其他工资福利支出增加；退休人员2022年10月实有在职人数为14人，相比上年的13人增加1人，退休费增加；2023年新增了退休人员职业年金纪实资金。项目支出701730.00元，与上年的295800.00元对比，增加405930.00元，增加的主要原因是生均公用经费标准提高，所以生均公用经费较上年增加；2023年增加了中等职业教育学生助学金专项经费项目预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2023年财政拨款安排支出8249455.77元，按支出功能科目分类如下：

1.2050302教育支出—职业教育—中等职业教育:5827862.84元,主要用于在职职工工资福利支出及学校正常运转产生的支出。与上年的5617759.72元对比，增加210103.12元，增长3.74%，增加的主要原因是：每年增加薪级工资及部分在职职工岗位工资晋级，导致工资福利费用支出增加；特聘教师3人在基本支出下预算，其他工资福利支出增加。

2.2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休:313567.80元,主要用于发放离退休人员工资及退休人员的公用经费支出。与上年的239971.20元对比，增加73596.60元，增长30.67%，增加的主要原因是相比上年退休人员增加1人，人员增加导致离退休费支出增加。

3.2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出:843289.59元,主要用于单位为职工缴纳的基本养老保险。与上年的653378.07元对比，增加189911.52元，增长29.07%，增加的主要原因是：每年教师正常晋升薪级工资及部分教师晋升岗位工资，工资总额增加，养老保险缴费基数也增加，导致养老保险缴费支出增加。

4.2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出:160000.00元,为2023年新增退休人员职业年金纪实资金，2022年无此项支出。

5.2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤:10296.00元,为我单位1名遗属人员的遗属补助经费预算，2022年支出功能科目为中等职业教育。

6.2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:372506.40元,主要用于单位为事业职工缴纳的医疗保险。与上年的386455.17元对比减少13948.77元，减少3.61%，减少的主要原因为2022年大病保险归类在事业单位医疗下，2023年归类在其他行政事业单位医疗支出下。

7.2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助:206337.94元,主要用于单位为职工缴纳的公务员医疗补助。与上年的200289.61元对比，增加6048.33元，增长3.02%，增加的主要原因是：每年教师正常晋升薪级工资及部分教师晋升岗位工资，工资总额增加。社会保险费缴费基数增加导致公务员医疗补助支出增加。

8.2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出:18920.00元,为单位在职职工大病保险，比上年0元增加18920.00元，原因是2022年大病保险归类在事业单位医疗下。

9.2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金:496675.20元，主要用于缴纳在职人员住房公积金。与上年的490033.56元对比，增加6641.64元，增长1.36%，增加的主要原因是：每年教师正常晋升薪级工资及部分教师晋升岗位工资，工资总额增加。住房公积金缴费基数增加导致住房公积金支出增加。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2023年财政拨款安排支出8249455.77元，其中：

基本支出7547725.77元，其中：301工资福利支出7193861.97元,30101基本工资:2133696.00元,30102津贴补贴:186984.00元,30107绩效工资:2556280.00元,30108机关事业单位基本养老保险缴费:843289.59元,30110职工基本医疗保险缴费:372506.40元,30111公务员医疗补助缴费:206337.94元,30112其他社会保障缴费:47892.72元,30113住房公积金:496675.20元,30199其他工资福利支出:190200.12元,30109职业年金缴费:160000.00元，302商品和服务支出34200.00元,30231公务用车运行维护费:30000.00元,30299其他商品和服务支出:4200.00元,303对个人和家庭的补助319663.80元，30305生活补助:10296.00元,30302退休费:309367.80元。

项目支出701730.00元，其中：302商品和服务支出667920.00元,30201办公费:490520.00元,30205水费:60000.00元,30206电费:70000.00元,30207邮电费:28000.00元,30211差旅费:19400.00元,303对个人和家庭的补助33810.00元,30308助学金:33810.00元。

五、对下专项转移支付情况

我单位无与对下专项转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额41435.00元，其中：政府采购货物预算21435.00元、政府采购服务预算20000.00元、政府采购工程预算0元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县职业高级中学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计30000.00元，较上年30000.00元相比，增加0元，增长0%。

（一）因公出国（境）费

双柏县职业高级中学2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县职业高级中学2023年公务接待费预算为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县职业高级中学2023年公务用车购置及运行维护费为30000.00元，较上年30000.00元相比，增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。公务用车运行维护费30000.00元，较上年30000.00元相比，增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位，无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

7.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位属非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双柏县职业高级中学资产总额（原值，下同）20322990.52元，其中，流动资产327350.54元，固定资产19950639.98元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产45000.00元，其他资产0元。与上年22220589.97元相比，本年资产总额减少1897599.45元，减少的主要原因是:其中，固定资产增加6089952.34元（将运动场、厕所、广场、实训楼项目7268830.31元由在建工程转为固定资产，将防滑路面漆工程428495.15元入固定资产，将标准化考场259300.00元入固定资产，2022年新增20组文件柜、3台电视机、1套无线话筒、2台电脑、1台打印机合计38910.00元，根据双财资〔2022〕6号批复核减综合楼、学生宿舍、礼堂餐厅三幢D级危房3054.45平方米价值1905583.12元），流动资产增加16003.21元（货币资金增加13349.69元、预付账款减少55702.78元、其他应收款增加58356.30元），在建工程减少6943555.00元（2022年5月转为固定资产），无形资产减少1060000.00元（根据双财资（2022）16号将学校的实训基地划拨给双柏县城乡建设局）。处置房屋建筑物3054.45平方米，账面原值1905583.12元；处置无形资产（无偿划拨土地）35298.00平方米，账面原值1060000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报的资产月报数据。

     

           第二部分 双柏县职业高级中学2023年部门预算 公开表

                                                           （见附表）

 

监督索引号53232200236000200111